Firemní podvod. Interní audity a vyšetřování - bezplatný kurz od Ruské školy managementu, školení 16 hodin, datum 7. prosince 2023.
Různé / / December 09, 2023
Kurz je založen na praktické aplikaci ruských a mezinárodních postupů k identifikaci a vyšetřování podvodů v podnicích v různých průmyslových odvětvích. Vyvíjí ho profesionál s více než desetiletou praxí v mezinárodních poradenských společnostech.
Program se bude týkat:
— Systémy vnitřní kontroly a boje proti podvodům (součásti, způsoby provádění).
— Modely boje proti podvodům v Rusku a v zahraničí.
— Příprava a vedení vyšetřování.
— Případy náhrady škody.
Odborný pracovník v oblasti podnikové bezpečnosti. Má zkušenosti s vývojem a implementací komplexních systémů ochrany podniku před vnějšími i vnitřními hrozbami.
Firemní podvod. Interní audity a vyšetřování
• Ochrana společnosti před firemními podvody.
• Typy podnikových podvodů. Koncept trojúhelníku podvodu. Nejtypičtější scénáře podnikových podvodů ze strany zaměstnanců. Známky korporátního podvodu ze strany zaměstnanců. Scénáře podnikových podvodů ze strany vedoucích pracovníků.
• Kvalifikační známky podvodu. Přímé a nepřímé známky korporátního podvodu. Známky korporátního podvodu identifikované na základě analýzy vztahů s obchodními partnery v rámci občanskoprávních vztahů.
• Známky korporátního podvodu identifikované na základě analýzy chování zaměstnanců. Pojem symptomů podvodu ve vztahu k lidskému faktoru. Psychologické techniky používané k výpočtu podvodných schémat. Budování vztahů mezi zaměstnanci. Bezpečnostní služby a personál k odhalování a potlačování firemních podvodů.
• Nepřímé známky podnikového podvodu spojené se slabinami vnitřní kontroly (chybějící oddělení povinností, nedostatek fyzické bezpečnosti, nedostatek nezávislých kontrol, nedostatek příslušných pravomocí, nedostatek příslušných dokumentů a záznamy atd.).
• Ochrana ekonomických zájmů společnosti před podvodnými transakcemi. Obecný akční plán pro boj proti podvodům (prevence, odhalování, vyšetřování). Identifikace pozic ve společnosti s riziky podvodu. Klíčové způsoby, jak eliminovat příležitosti podnikových podvodů.
• Organizační, personální a kontrolní opatření k zamezení firemních podvodů. Vztah mezi bezpečnostní službou společnosti a vládními vyšetřovacími a donucovacími orgány v souvislosti s zahájení trestních řízení pro činy klasifikované podle článku 159 trestního zákoníku Ruské federace (podvod).
• Postupy pro provádění interních auditů a finančních vyšetřování.
• Co je interní audit a v jakých případech se provádí. Důvody pro jeho provedení. Sestavení kontrolní matice.
• Vlastnosti provádění interních auditů nejtypičtějších protiprávních jednání zaměstnanců společnosti. Postup pro interakci mezi divizemi podniku v procesu provádění interního auditu. Procesní normy, které je nutné dodržovat při jeho zavádění.
• Použití polygrafu (detektoru lži) při provádění interních firemních vyšetřování (kontrol). Kontaktní nebo bezkontaktní polygraf, co je lepší? Právní a organizační stránka problematiky. Je možné oklamat polygraf?
• Dokumentace výsledků interního auditu. Schopnost použít výsledky jako důkaz viny zaměstnance. Tvorba a postupy pro ukládání nomenklaturních souborů s výsledky kontrol.
• Finanční vyšetřování smluvních prací společnosti. Co je forenzní účetnictví? Audit předpisů pro provádění občanskoprávních vztahů. Analýza pokynů pro práci na zakázku.
• Analýza rozhodovacích postupů při smluvní práci. Metody pro výpočet známek přidružení zaměstnanců organizace ke společnostem, které jsou smluvními stranami.
• Sběr a analýza informací o protistranách společnosti na přítomnost ekonomických rizik. Identifikace pochybných protistran, nestandardních a ekonomicky neodůvodněných obchodních a finančních transakcí. Daňová rizika. Identifikace zneužití při nabídkách a soutěžích.
• Dokumentární analýza občanskoprávních vztahů společnosti z pohledu výpočtu známek korporátního podvodu. Analýza finančních dokumentů z pohledu empirických zákonů (Benfordův zákon). Známky padělání dokumentů.
• Analýza systému nákupu a cenové reality. Neplánované kontroly (audity) zásob a majetku společnosti.
• Protikorupční kontrola smluv. Analýza smluv uzavřených společností z pohledu ekonomických rizik a také ekonomické proveditelnosti.
• Kontroly zaměstnanců společností zastávajících pozice s rizikem korupce (podvodu). Analýza pravomocí a výkonu zaměstnance ve firmě. Rozhovory a rozhovory.
• Mezinárodní zkušenosti a podnikové standardy pro ochranu společností před finančními zločiny. Mezinárodní zákony proti podvodům (zákon Spojeného království o úplatcích, zákon o zahraničních korupčních praktikách, zákon Sarbanes-Oxley).