Finančník - bezplatný kurz z Ruské školy managementu, školení 250 hodin, termín: 6. prosince 2023.

ACCA, MBBA, praktikující auditor, specialista na daně, finance, manažerské poradenství, obchodní kouč

Praktický auditor, obchodní kouč, člen Moskevské komory auditorů, Institutu interních auditorů, Komory daňových poradců Ruska.

Ph.D., personální konzultant moskevské vlády pro optimalizaci obchodních procesů a rozvoj IT infrastruktury.

Organizace finančních, ekonomických a účetních služeb
• CFO nové éry – jak děláme rozhodnutí a jaká by měla být v naší organizaci.
• Finanční a ekonomická služba – struktura, cíle, role a místo v organizaci.
• Funkce a produkty útvarů finančních a ekonomických služeb – co a pro koho vytváříme, abychom byli pro organizaci přínosem.
• Základy vnitřní kontroly – efektivní nástroj pro řízení aktivit organizace (model COSO).
• Základy řízení rizik – vytváření a ochrana hodnoty organizace: COSO ERM 2017 a ISO 31000:2018.
• Dodržování zásad je základem úspěchu a udržitelného rozvoje organizace a etického obchodního chování (ISO 37301:2021).
• Základy korporátního podvodu – jak neztratit to, co vytvoříme.
• Cykly účetních operací a složky pracovního kapitálu - diagramy podnikových procesů, vnitřní kontrolní systémy a systémy řízení, rizika podvodu, compliance a etika obchodních vztahů.
• Efektivní komunikace – proč je důležitá pro finanční, ekonomické a účetní služby a další oddělení organizace. Zaměstnanci finančních služeb – jaké kompetence potřebují.
• Základy Balanced Scorecard – jak používat ukazatele pro řízení společnosti a jejích divizí.

Efektivní rozpočtový systém
• Implementace rozpočtového systému ve společnosti. Obecný rozpočtový cyklus.
• Rozpočtová struktura společnosti. Centra finanční odpovědnosti (FRC).
• Postupná implementace rozpočtového systému ve firmě. Techniky rozpočtové analýzy.
• Rámcová rozpočtová struktura výrobní a obchodní společnosti.
• Aplikace jednotkové ekonomiky při tvorbě rozpočtů.
• Aplikace metodologie přímých nákladů v rozpočtování.
• Sestavení rozpočtu příjmů a výdajů obrácenou metodou.
• Identifikace infrastrukturních omezení modelu rozvoje podnikání.
• Sestavení rozpočtu peněžních toků.
• Stanovení ziskové zóny při sestavování rozpočtu.
• Sestavení předpovědi.
• Předpisy pro plánování provozního rozpočtu

Řízení rizik
• Základní požadavky na systém řízení rizik.
• Koncepce tří linií obrany.
• Složky a principy systému řízení rizik.
• Účastníci a hlavní prvky systému řízení rizik.
• Identifikace a formulace rizik.
• Expertní metody pro identifikaci rizik.
• Analýza a hodnocení rizik.
• Vývoj a implementace opatření k řízení rizik.
• Interní dokumenty v oblasti řízení rizik.
• Formuláře pro hlášení rizik.

Řízení pracovního kapitálu
• Zlepšení efektivity společnosti prostřednictvím řízení pracovního kapitálu.
• Analýza efektivnosti využití oběžných aktiv společnosti.
• Vztah mezi finančním (peněžním) cyklem a úrovní pracovního kapitálu. Řízení finančního cyklu společnosti.
• Příklad zvýšení efektivity společnosti prostřednictvím optimalizace finančního cyklu.
• Analyzujte schopnost společnosti generovat peněžní toky na základě jejího rozpočtu peněžních toků.
• Výpočet potřeb pracovního kapitálu společnosti.
• Řízení hotovosti společnosti. Zajištění likvidity a solventnosti rozvahy.
• Správa pohledávek. Využití faktoringu.
• Náklady na financování provozního kapitálu.
• Příklad výpočtu nákladů na financování čistého pracovního kapitálu.

Manažerské účetnictví: praxe aplikace
• Pojem, druhy a místo v ekonomickém systému podniku.
• Cíle manažerského účetnictví.
• Základní součásti systému manažerského účetnictví.
• Propojení systémů manažerského účetnictví s účetním systémem. Technologie manažerského účetnictví.
• Dokumentace v manažerském účetnictví.
• Vytvoření odpovídajícího systému podávání zpráv.
• Tvorba vnitřních předpisů upravujících manažerské účetnictví.
• Kontrola nad manažerským účetnictvím.
• Způsoby, jak zlepšit efektivitu systému manažerského účetnictví.
• Proč je manažerské účetnictví problémem finančního ředitele? Automatizace.

Treasury systém: organizace, automatizace a funkce
• Organizace a funkce pokladního systému ve společnosti.
• Treasury je nástroj pro efektivní správu finančních prostředků společnosti.
• Kdo je pokladník? Vztah mezi pokladníkem a správcem pokladny a finančním ředitelem. Vzorový formulář popisu práce.
• Klíčové funkce státní pokladny.
• Je oddělení pokladny ziskovým nebo nákladovým střediskem?
• Problémy zavádění systémů cash managementu a výhody řízení jejich pohybu.
• Organizace treasury v holdingových společnostech.
• Vnitřní pokladna: metody přerozdělování zdrojů mezi holdingovými jednotkami.
• Externí pokladna: metody organizace práce ve finančních institucích.
• Kdo má smysl zavádět pokladnu?
• Kde začít s implementací treasury?
• Etapy prací na nastavení vnitropodnikového rozpočtování.
• Místo hotovostního rozpočtu v systému vnitropodnikového rozpočtování.
• Metodika sestavení přehledu o peněžních tocích.
• Peněžní základ výkazu peněžních toků. Potřebuje pokladník výkaz cash flow?
• Klíčové body rozvahy a výsledovky pro ODDS.
• Techniky sestavování výkazů peněžních toků pomocí přímých a nepřímých metod v souladu s mezinárodními standardy (IFRS-IFRS).

Řízení nákladů
• Řízení nákladů a efektivita podnikání
• Úrovně řízení nákladů
• Klasifikace nákladů
• Kalkulace produktu
• Rozhodnutí o řízení nákladů a provozním řízení
• Metody optimalizace nákladů

Finanční model
• Manažerské účetnictví.
• Ekonomika jednotky.
• Tři hlavní formy finančního modelu.
• Výkaz zisků a ztrát (P&L).
• Příjmy.
• Náklady (fixní a variabilní, přímé a nepřímé).
• Cíle OPU.
• Vyplňování a udržování provozních postupů.
• Ziskovost.
• Druhy zisku.
• Doplňování příkladů.
• Rozvaha (BB).
• Vyvážit cíle.
• Aktiva a pasiva.
• Likvidita.
• Doplňování příkladů.
• Přehled o peněžních tocích (CFS).
• Cíle ODDS.
• Finanční plánování.
• Platební kalendář.
• Provozní činnost společnosti.
• Investiční činnost společnosti.
• Finanční aktivity společnosti.
• Doplňování příkladů.
• ROE je hlavním ukazatelem pro vlastníka společnosti.
• Typické chyby.
• Šablony, příklady, vzorce a jejich analýza.
• Doporučení a životní hacky z osobní zkušenosti.

Ovládání
• Kontrolor jako podnikový navigátor a ekonomické svědomí.
• „Druhý“ názor, systém organizačních bilancí a princip „4 očí“. Řídicí jednotka je jako korporátní navigátor, druhý pilot a ekonomické svědomí.
• Možnosti organizačního návrhu controllingu. Oddělení funkčnosti kontrolora a finančního ředitele. "Smrtelné hříchy" ovladače.

Moderní požadavky na kompetence regulátorů.
• Vlastnosti controllingu v různých firemních kulturách. Command&Control nebo samoorganizační systém? Organizační „náhražky“ řídící funkce.
• Řízení podle cílů a měřítek.
• Vizualizace a „digitalizace“ obchodní strategie: finance - klienti - procesy - personál. „Ovládací panely“ pro vlastníky, pro generálního ředitele, pro klíčové (funkční) manažery.
• Systém kontrolních ukazatelů (KPI) – strategická a operativní úroveň. Dekompozice cílů a ukazatelů: firma – divize – pozice.
• Manažerské účetnictví a výkaznictví.
• Ratio (čísla) a Emotio (vizualizace) v manažerském reportingu.
• Střediska finanční odpovědnosti (nákladová střediska – zisková střediska – servisní střediska) a interní ceny.
• Hodnocení ziskovosti produktů a zákazníků (matice produkt-zákazník).
• Flexibilní rozpočtování.
• Beyond Budgeting je alternativou k tradičnímu rozpočtování.
• „Rolující“ a flexibilní rozpočet. Podnikový systém norem a limitů.
• Měkké dovednosti ovladače.
• Komunikace controllera s manažery a kolegy různých psychotypů.

Business value management a oceňování malých a středních podniků v Rusku
• Koncepce managementu založeného na hodnotách. Základní pojmy.
• Hodnota veřejných společností a hodnota středních a malých společností. Srovnávací analýza. Multiplikátory hodnoty.
• Faktory tvorby hodnoty pro malé a střední společnosti v Rusku.
• Analýza případů vytvořené a nevytvořené hodnoty malých a středních podniků.
• Ekonomický efekt z fúzí a akvizic.
• Koncepce ekonomického zisku. Ekonomický zisk jako podmínka tvorby obchodní hodnoty.
• Oceňování podniku. Základní přístupy a metody.
• Oceňování podniku. Příjmový přístup.
• Důvody prodeje malým a středním podnikům, zvláštnosti chování prodejců. Rizika při prodeji podniku.
• Příprava na prodej malých a středních podniků. Fáze transakce. Finanční a právní schémata transakcí.

Daňové plánování. Daňová kontrola
• Důležité změny v legislativě daňové kontroly v roce 2019.
• Práva Úřadu Federální daňové služby Ruské federace jako vyššího daňového úřadu ve vztahu k Inspektorátu Federální daňové služby Ruské federace.
• Opakovaná daňová kontrola.
• Práva daňových poplatníků.
• Žádost finančních úřadů o dokumenty od daňových poplatníků.

Obchodní analýza: klíčoví uživatelé, otázky, formuláře pro podávání zpráv. Analýza zisku a efektivity
• Obchodní analýza: klíčoví uživatelé, otázky, formuláře pro podávání zpráv. Analýza zisku a efektivity
• Analýza cash flow a efektivity
• Typy analýz a jejich použitelnost. Klíčové ukazatele rentability a rentability
• Ukazatele používané k analýze trhu, zákazníků a obchodních procesů
• Personální analýza. Analýza vztahu nákladů, objemu a zisku (C-V-P analýza)

Odůvodnění a hodnocení investičních projektů
• Úvod do investiční analýzy.
• Časový rámec projektu.
• Časová hodnota peněz.
• Návratnost investice, stanovení diskontní sazby projektu.
• Postup hodnocení investičních iniciativ.
• Strategické zdůvodnění projektu.
• Plán realizace projektu jako základ finančního modelu.
• Ukazatele ekonomické efektivnosti projektu.
• Zdroje financování a jejich vliv na výkonnost projektu.
• Analýza rizik projektu, rozhodování o investicích s přihlédnutím k rizikům.

Obchodní plánování
• Cílová skupina podnikatelského plánu.
• Shrnutí podnikatelského plánu.
• O zasvěcených.
• Popis společnosti – poslání a hodnoty.
• Popis společnosti – historie a současná pozice.
• Popis společnosti – organizační struktura.
• Popis společnosti – obchodní model.
• Popis trhu a prostředí.
• Popis konkurentů.
• SWOT analýza.
• PESTLE analýza.
• Strategické plánování.
• Typické chyby ve strategickém plánování.
• Operační plán.
• Prodej (distribuce).
• Realizace plánu.
• Popis rizik.
• Finanční plán.
• Popis příkazu.
• Investiční memorandum.
• Analýza dalších materiálů a odkazů.

Modelování v podnikání: obchodní a finanční modely
• Podnikatelský plán/obchodní model.
• Osterwalderův obchodní model.
• Aplikace simulace.
• Analýza rizik projektu.
• Struktura prezentace projektu.

Interní audit a controlling
• Interní audit v systému vnitřní kontroly a řízení rizik.
• Organizace interního auditu.
• Etapy interního auditu.
• Ovládání.

Řízení likvidity. Pracovní kapitál
• Řízení pracovního kapitálu.
• Nedostatek provozního kapitálu a nadměrné zásoby. Kontrola obratu zásob.
• Řízení peněžních toků.
• Bankovní úvěry a řízení finančních rizik.